Анализ моделей оценки риска

В силу особенностей исходной информации и конструкции показателей, оценка рисков может осуществляться на основе детерминированных моделей.

Недостатки данных моделей: недостаточная динамичность; использование информации прошедшего времени; недостаточная информативность бухгалтерской отчетности; недостаточная гибкость критериальных параметров.

. В условиях частичной неопределенности риск рассматривается как вероятностная категория. Вероятностные показатели оценки риска рассчитываются на основе классических принципов статистической вероятности с использованием стохастических моделей. Форма выражения - точечные и интервальные оценки риска. Исходная информация о рисковой ситуации существует в виде частот появления рисковых событий.

Сравнительная характеристика показателей оценки риска приводится в Приложении 1.

Методы экспертной оценки риска - комплекс логических и математических процедур, направленных на получение от специалистов-экспертов информации, ее анализ и обобщение с целью выбора рационального решения.

Данные методы предполагают реализацию ряда процедур или этапов:

· формирование цели и задач экспертного оценивания;

· выбор метода сбора и обработки экспертной информации;

· подбор и формирование экспертной группы;

· анкетирование или опрос экспертов;

· обработка и анализ полученных результатов.

Методы экспертных оценок можно классифицировать следующим образом:

. Методы коллективной работы группы экспертов предполагают формирование общего мнения в ходе совместного обсуждения рискованной ситуации. Иногда эти методы называют методами прямого получения коллективного мнения. К ним относятся методы "мозгового штурма", сценариев, деловых игр, совещаний и "суда".

. Методы получения индивидуального мнения членов экспертной группы основаны на предварительном сборе информации от экспертов, опрашиваемых независимо друг от друга, с последующей обработкой полученных данных. К этим методам можно отнести методы анкетного опроса, интервью и Дельфи.

На практике экспертная оценка не применяется как основа для принятия решений, а лишь дополняет количественную оценку риска. Это обусловлено множеством факторов, в том числе субъективностью данных оценок. По сути, математической составляющей данных методов является обработка и оценка полученных результатов.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что математические методы базируются на статистической информации и дают объективную количественную оценку риска. При этом общим недостатком данных методов является использование прошлой информации для прогнозирования будущей ситуации.